人民銀行支付結(jié)算司，國(guó)家外匯管理局各省、自治區(qū)、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波分局，各中資外匯指定銀行：

為積極支持跨境電子商務(wù)發(fā)展，防范互聯(lián)網(wǎng)渠道外匯支付風(fēng)險(xiǎn)，國(guó)家外匯管理局在總結(jié)前期經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，制定了《支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)》（以下簡(jiǎn)稱《指導(dǎo)意見(jiàn)》，見(jiàn)附件），在全國(guó)范圍內(nèi)開展支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)，現(xiàn)印發(fā)執(zhí)行。

國(guó)家外匯管理局分局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱分局）應(yīng)當(dāng)依據(jù)《指導(dǎo)意見(jiàn)》，選擇有實(shí)際需求、經(jīng)營(yíng)合規(guī)且業(yè)務(wù)和技術(shù)條件成熟的支付機(jī)構(gòu)參與跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)，并為其辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記手續(xù)。對(duì)于試點(diǎn)業(yè)務(wù)的開辦，各分局應(yīng)按照審慎原則嚴(yán)格審核，視情通過(guò)事前征詢、事后告知等方式加強(qiáng)與當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支機(jī)構(gòu)支付結(jié)算管理部門的溝通，提高審核質(zhì)量。

各分局收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)轄內(nèi)中心支局（支局）、地方性商業(yè)銀行及外資銀行。各中資外匯指定銀行收到本通知后，應(yīng)及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)下屬分支機(jī)構(gòu)。政策執(zhí)行中如遇問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)向國(guó)家外匯管理局經(jīng)常項(xiàng)目管理司反饋。

特此通知。

附件：支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)

 

國(guó)家外匯管理局 

２０１５年１月２０日 

 

支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)指導(dǎo)意見(jiàn)

第一章  總    則

第一條  為便利境內(nèi)機(jī)構(gòu)、個(gè)人通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行電子商務(wù)交易，規(guī)范支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)，防范互聯(lián)網(wǎng)渠道跨境資金流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》及《非金融機(jī)構(gòu)支付服務(wù)管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，制定本指導(dǎo)意見(jiàn)。

第二條  支付機(jī)構(gòu)跨境外匯支付業(yè)務(wù)是指支付機(jī)構(gòu)通過(guò)銀行為電子商務(wù)（貨物貿(mào)易或服務(wù)貿(mào)易）交易雙方提供跨境互聯(lián)網(wǎng)支付所涉的外匯資金集中收付及相關(guān)結(jié)售匯服務(wù)。

第三條  支付機(jī)構(gòu)開展跨境外匯支付業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)接受國(guó)家外匯管理局及其分支機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱外匯局）的監(jiān)督和管理，并按規(guī)定及時(shí)報(bào)送相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。銀行為支付機(jī)構(gòu)辦理業(yè)務(wù)，應(yīng)合理盡責(zé)、嚴(yán)格審核支付機(jī)構(gòu)主體資質(zhì)和業(yè)務(wù)范圍，對(duì)于存在異常的交易應(yīng)予以拒辦，并確保及時(shí)準(zhǔn)確地錄入相關(guān)數(shù)據(jù)信息。境內(nèi)機(jī)構(gòu)和個(gè)人不得以虛構(gòu)交易獲取或轉(zhuǎn)移外匯資金，不得以分拆等方式逃避外匯監(jiān)管。從事跨境電子商務(wù)的主體還應(yīng)遵守國(guó)家其他有關(guān)部門的法律法規(guī)。

第二章  試點(diǎn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)

第四條  支付機(jī)構(gòu)辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記后可試點(diǎn)開辦跨境外匯支付業(yè)務(wù)。支付機(jī)構(gòu)申請(qǐng)“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記，應(yīng)符合下述條件：（一）具有人民銀行頒發(fā)的《支付業(yè)務(wù)許可證》，許可業(yè)務(wù)范圍應(yīng)包括互聯(lián)網(wǎng)支付；（二）近２年內(nèi)無(wú)重大違反人民幣及外匯管理規(guī)定行為；（三）有完備的組織機(jī)構(gòu)設(shè)臵、業(yè)務(wù)流程規(guī)定、風(fēng)險(xiǎn)管理制度；（四）具備采集并保留交易信息數(shù)據(jù)的技術(shù)條件，并能保障交易的真實(shí)性、安全性。

第五條  支付機(jī)構(gòu)申請(qǐng)“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記應(yīng)向注冊(cè)地外匯局提交以下材料：（一）書面申請(qǐng)，載明申請(qǐng)人名稱、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織機(jī)構(gòu)設(shè)臵、已開展的支付業(yè)務(wù)和擬申請(qǐng)開展的跨境外匯支付業(yè)務(wù)種類及范圍等；（二）業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)方案，包含業(yè)務(wù)辦理流程（按業(yè)務(wù)種類，詳細(xì)列明交易、匯兌和支付的完整流程）、客戶實(shí)名制管理、交易真實(shí)性審核、國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)、數(shù)據(jù)采集報(bào)送、系統(tǒng)建設(shè)、系統(tǒng)與銀行數(shù)據(jù)接口、系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案、外匯備付金賬戶管理、與所開展業(yè)務(wù)相對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部操作規(guī)程及合規(guī)管理等內(nèi)容；（三）《支付業(yè)務(wù)許可證》、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證副本及復(fù)印件；（四）銀行合作協(xié)議；（五）外匯局要求提供的其他材料。

第六條  外匯局分局、外匯管理部（以下簡(jiǎn)稱分局）應(yīng)根據(jù)本指導(dǎo)意見(jiàn)對(duì)支付機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)材料進(jìn)行審核，在２０個(gè)工作日內(nèi)對(duì)符合條件的支付機(jī)構(gòu)出具正式書面文件，同時(shí)抄報(bào)國(guó)家外匯管理局，并為開辦貨物貿(mào)易跨境外匯支付業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記。本指導(dǎo)意見(jiàn)實(shí)施前已開辦試點(diǎn)業(yè)務(wù)的支付機(jī)構(gòu)，無(wú)需再行申請(qǐng)。由注冊(cè)地分局統(tǒng)一辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記。試點(diǎn)期間，支付機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍、外匯備付金開戶行等發(fā)生變更的，應(yīng)憑新增業(yè)務(wù)的運(yùn)營(yíng)方案或銀行合作協(xié)議等到注冊(cè)地分局事前備案。

第三章  業(yè)務(wù)管理

第七條  支付機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格審核參與跨境外匯支付業(yè)務(wù)客戶身份信息的真實(shí)性，并留存相關(guān)信息年備查。個(gè)人客戶留存信息包括但不限于姓名、國(guó)籍以及有效身份證件號(hào)碼等；機(jī)構(gòu)客戶留存信息包括但不限于名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼等。支付機(jī)構(gòu)自主發(fā)展境外特約商戶，應(yīng)按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”及“盡職審查”原則保證境外特約商戶的真實(shí)性、合法性。

第八條  跨境外匯支付業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具有真實(shí)合法的貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易交易背景。支付機(jī)構(gòu)不得為以下交易活動(dòng)提供跨境外匯支付服務(wù)：不符合國(guó)家進(jìn)出口管理規(guī)定的貨物、服務(wù)貿(mào)易；不具有市場(chǎng)普遍認(rèn)可對(duì)價(jià)的商品交易，以及定價(jià)機(jī)制不清晰、存在風(fēng)險(xiǎn)隱患的無(wú)形商品交易；可能危害國(guó)家、社會(huì)安全，損害社會(huì)公共利益的項(xiàng)目或經(jīng)營(yíng)活動(dòng)；法律法規(guī)及人民銀行、外匯局規(guī)章制度明確禁止的項(xiàng)目。

第九條  支付機(jī)構(gòu)參與跨境外匯支付業(yè)務(wù)試點(diǎn)，除另有規(guī)定外單筆交易金額不得超過(guò)等值５萬(wàn)美元。對(duì)于交易完成情況核查不充分或未按規(guī)定對(duì)相關(guān)商戶執(zhí)行貨物貿(mào)易名錄企業(yè)分類管理等的支付機(jī)構(gòu)，外匯局可將其單筆交易限額下調(diào)至等值１萬(wàn)美元。

第十條  支付機(jī)構(gòu)可集中為客戶辦理收付匯和結(jié)售匯業(yè)務(wù)，并按照本指導(dǎo)意見(jiàn)要求實(shí)現(xiàn)交易信息的逐筆還原。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)在收到資金之日（Ｔ）后的第一個(gè)工作日（Ｔ＋１）內(nèi)完成結(jié)售匯業(yè)務(wù)辦理。在滿足交易信息逐筆還原要求的情況下，支付機(jī)構(gòu)可以辦理軋差結(jié)算。

第十一條  支付機(jī)構(gòu)在提供跨境外匯支付服務(wù)時(shí)，應(yīng)允許客戶用人民幣或自有外匯進(jìn)行支付?？蛻粝蛑Ц稒C(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)外匯時(shí)，銀行應(yīng)要求其提供包含有交易金額、支付機(jī)構(gòu)名稱等信息的網(wǎng)上交易真實(shí)性證明材料，經(jīng)核對(duì)支付機(jī)構(gòu)賬戶名稱和金額后辦理，并在交易附言中注明“跨境外匯互聯(lián)網(wǎng)支付劃轉(zhuǎn)”字樣。

第十二條  支付機(jī)構(gòu)為客戶提供結(jié)售匯服務(wù)時(shí)，應(yīng)按照銀行提供的匯率標(biāo)價(jià)，不得自行變動(dòng)匯率價(jià)格。支付機(jī)構(gòu)應(yīng)就手續(xù)費(fèi)、交易退款涉及的匯兌損益分擔(dān)等，與客戶事先達(dá)成協(xié)議。第四章  賬戶管理

第十三條  支付機(jī)構(gòu)應(yīng)將客戶外匯備付金賬戶資金與自有外匯資金嚴(yán)格區(qū)分，不得混用。支付機(jī)構(gòu)自有外匯資金賬戶的開立、使用應(yīng)遵循現(xiàn)行機(jī)構(gòu)外匯管理規(guī)定。

第十四條  支付機(jī)構(gòu)應(yīng)憑注冊(cè)地外匯局出具的“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記書面文件，按照現(xiàn)行外匯賬戶管理有關(guān)規(guī)定，在銀行開立外匯備付金賬戶，賬戶名稱結(jié)尾標(biāo)注“ＰＩＡ”（Ｐａｙｍｅｎｔ Ｉｎｓｔｉｔｕｔｅ Ａｃｃｏｕｎｔ）。支付機(jī)構(gòu)為客戶辦理結(jié)售匯及跨境收付業(yè)務(wù)均應(yīng)通過(guò)外匯備付金賬戶進(jìn)行。備付金賬戶管理同時(shí)應(yīng)符合中國(guó)人民銀行備付金賬戶管理規(guī)定。

第十五條  外匯備付金賬戶的收入范圍為接受同名外匯備付金賬戶外匯劃轉(zhuǎn)、境內(nèi)付款方外匯劃轉(zhuǎn)或購(gòu)匯轉(zhuǎn)入、境外付款方外匯匯入，以及因交易失敗等原因由原路、原幣種退回的外匯資金；支出范圍為向同名外匯備付金賬戶劃轉(zhuǎn)外匯、向境內(nèi)收款方劃轉(zhuǎn)外匯，結(jié)匯轉(zhuǎn)入人民幣備付金賬戶或收款方人民幣賬戶、匯出至境外收款方，以及因交易失敗等原因產(chǎn)生的原路、原幣種退出的外匯資金。外匯備付金賬戶不得提取或存入現(xiàn)鈔，不得在無(wú)交易情況下預(yù)收、預(yù)存。此外，因經(jīng)營(yíng)損益原因，支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶可與其自有外匯賬戶按規(guī)定進(jìn)行外匯劃轉(zhuǎn)。

第十六條  支付機(jī)構(gòu)應(yīng)選擇具備客戶備付金存管資質(zhì)的商業(yè)銀行開立外匯備付金賬戶。其中，外匯備付金存管銀行應(yīng)與人民幣備付金存管銀行一致，外匯備付金合作銀行可根據(jù)需要自主選擇。

第十七條  支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶納入外匯賬戶管理信息系統(tǒng)管理，并歸入“支付機(jī)構(gòu)外匯備付金賬戶（１６０３）”項(xiàng)下，銀行應(yīng)將數(shù)據(jù)及時(shí)填報(bào)并報(bào)送外匯局。

第五章  信息采集

第十八條  支付機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指導(dǎo)意見(jiàn)要求報(bào)送相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和信息，并保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性、完整性和一致性。銀行應(yīng)按照國(guó)際收支申報(bào)及結(jié)售匯信息報(bào)送相關(guān)規(guī)定，依據(jù)支付機(jī)構(gòu)提供數(shù)據(jù)進(jìn)行相關(guān)信息報(bào)送。除逐筆還原信息外，其他交易按照銀行實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生信息準(zhǔn)確報(bào)送。涉及軋差的交易信息，也應(yīng)進(jìn)行還原報(bào)送，具體報(bào)送要求按照本指導(dǎo)意見(jiàn)第二十條、第二十一條、第二十二條執(zhí)行。

第十九條  支付機(jī)構(gòu)辦理跨境外匯支付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)掌握真實(shí)交易信息，按照完整性、可追溯性原則采集逐筆交易的明細(xì)數(shù)據(jù)，并留存?zhèn)洳椤Ｘ浳镔Q(mào)易項(xiàng)下明細(xì)數(shù)據(jù)原則上應(yīng)包括標(biāo)的物名稱、數(shù)量、交易幣種、金額、交易雙方及國(guó)別和訂單時(shí)間等；服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下明細(xì)數(shù)據(jù)原則上應(yīng)包括服務(wù)種類、具體交易信息（如機(jī)票項(xiàng)下航班及時(shí)間，住宿項(xiàng)下入住酒店名稱、時(shí)間，留學(xué)項(xiàng)下入學(xué)通知書等）、數(shù)量、交易幣種、金額、交易雙方及所在地、訂單時(shí)間等。