《中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則》已經中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會第十六次主席會議通過?，F予公布，自2004年9月1日起施行。

主席:劉明康

二○○四年七月二十六日

中華人民共和國外資金融機構管理條例實施細則

第一章 總則

第一條 根據《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國外資金融機構管理條例》（以下簡稱《條例》），制定本細則。

第二條 《條例》第二條第（一）項和第（四）項所稱“外國資本”是指在中華人民共和國境外注冊機構繳付的資本。

第（二）項所稱“外國銀行”是指在中華人民共和國境外注冊并經所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局批準或認可的商業(yè)銀行。

第（三）項和第（五）項所稱“外國的金融機構” 是指在中華人民共和國境外注冊并經所在國家或地區(qū)金融監(jiān)管當局批準或認可的金融機構。

第三條 本細則所稱“外資法人機構”是指《條例》所稱獨資銀行、合資銀行、獨資財務公司和合資財務公司。

第四條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國銀監(jiān)會)是管理和監(jiān)督外資金融機構的主管機關；中國銀監(jiān)會派出機構對本轄區(qū)外資金融機構進行日常監(jiān)督管理。

第二章 設立與登記

第五條 《條例》第六條、第七條、第八條所稱審慎性條件至少包括下列條件：

（一） 具有合理的法人治理結構；

（二） 具有良好的持續(xù)經營業(yè)績； 

（三） 按照審慎會計原則編制財務報告，且會計師事務所對申請前三年的財務報告持無保留意見；

（四） 無重大違法違規(guī)記錄，無不良信用記錄；

（五） 具有良好的行業(yè)聲譽和社會形象；

（六） 設立外國銀行分行，申請人所在國家或地區(qū)應政治經濟穩(wěn)定，金融監(jiān)管當局已與中國銀監(jiān)會建立良好溝通機制；

（七） 符合法律法規(guī)對金融業(yè)投資人的其他相關要求。

第六條 根據《條例》第六條設立的獨資銀行，其惟一股東或最大股東必須是商業(yè)銀行。

根據《條例》第六條設立的獨資財務公司，其惟一股東或最大股東必須是商業(yè)銀行或財務公司。

本條所稱商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。

《條例》第六條第（二）項和第（三）項適用于惟一股東或最大股東。

第七條 根據《條例》第八條設立的合資銀行，其外方惟一股東或外方最大股東必須是商業(yè)銀行。

根據《條例》第八條設立的合資財務公司，其外方惟一股東或外方最大股東必須是商業(yè)銀行或財務公司。

本條所稱商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8%。

《條例》第八條第（二）項和第（三）項適用于外方惟一股東或外方最大股東。

第八條 《條例》第六條、第七條、第八條所稱申請人或外國合資者在中國境內已經設立的代表機構是指由中國銀監(jiān)會監(jiān)管的代表機構；所稱設立申請前一年年末是指截至申請日的上一會計年度末。

第九條 《條例》第二十條及本細則第十六條、第十七條、第四十條所稱審慎性條件至少包括下列條件：

（一） 具有合理的法人治理結構；

（二） 具有穩(wěn)健的風險管理體系；

（三） 具有健全的內部控制制度；

（四） 具有有效的管理信息系統(tǒng)；

（五） 管理層具有良好的專業(yè)素質和管理能力；

（六） 申請人具有良好的持續(xù)經營業(yè)績，資產質量良好；

（七） 無重大違法違規(guī)記錄；

（八） 具有有效的反洗錢措施。

第十條 《條例》第九條、第十條、第十一條和本細則第十八條所稱可行性研究報告至少應包括：申請人的基本情況、對擬設機構市場前景的分析、擬設機構未來業(yè)務發(fā)展規(guī)劃、擬設機構的組織管理架構、對擬設機構開業(yè)后三年的資產負債規(guī)模和盈利預測等內容。

《條例》第十條第（一）項所稱擬設外國銀行分行的名稱包括中、外文名稱，其中文名稱應當標明該外國銀行的國籍及責任形式。

第十一條 《條例》和本細則所稱營業(yè)執(zhí)照（副本）是指營業(yè)執(zhí)照或其他經營金融業(yè)務許可文件復印件?！稐l例》和本細則所稱營業(yè)執(zhí)照（副本）、授權書、外國銀行對其中國境內分支機構承擔稅務、債務的責任擔保書等應經所在國家或地區(qū)認可的機構公證或經中華人民共和國駐該國使、領館認證。但中國工商行政管理機關出具的營業(yè)執(zhí)照（副本）除外。

第十二條 《條例》第十一條第（六）項所稱中國合資者的有關資料是指中國合資者的營業(yè)執(zhí)照（副本）和最近三年的年報。

第十三條 《條例》和本細則所稱年報應經審計，并附申請人所在國家或地區(qū)認可的會計師事務所出具的審計意見書。以中文或英文以外的文字印制的年報應附中文或英文譯本。

第十四條 《條例》第九條、第十條、第十一條所稱其他資料至少應包括下列資料：

（一） 初次設立外資金融機構的申請人應提供所在國家或地區(qū)金融體系情況和有關金融監(jiān)管法律法規(guī)規(guī)定；

（二）申請人章程；

（三）申請人及所在集團的組織結構圖、主要股東名單、海外分支機構與聯營公司名

（四）申請人反洗錢的制度或規(guī)定。

第十五條 本細則要求提交的申請資料，除年報外，凡用外文書寫的，應當附有中文譯本。

第十六條 外國銀行在中國境內增設分行，除應具備《條例》第七條第（二）、（三）、（四）、（五）項規(guī)定的條件外，其在中國境內已設分行應滿足中國銀監(jiān)會規(guī)定的審慎性條件。

第十七條 獨資銀行、合資銀行申請設立分行，應具備下列條件：

（一） 在中國境內開業(yè)三年以上，提出申請前兩個會計年度連續(xù)盈利；

（二） 資本充足率不低于8%；

（三） 每增設一個分行，申請人應撥付不少于一億元人民幣的等值自由兌換貨幣作為擬設分行的營運資金；包括擬設分行在內，申請人對其所有境內分行累計撥付營運資金總額不得超過其注冊資本的百分之六十；

（四） 中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他審慎性條件。

第十八條 獨資銀行、合資銀行申請設立分行，應當向所在地中國銀監(jiān)會派出機構提交下列資料（一式三份）。所在地中國銀監(jiān)會派出機構提出初審意見后，直接報至中國銀監(jiān)會審批，同時逐級抄送上級中國銀監(jiān)會派出機構：

（一） 由申請人的董事長或行長（首席執(zhí)行官、總經理）簽署的申請書，其內容包括：擬設分行的名稱、擬撥付的營運資金數額、申請經營的業(yè)務品種等；

（二） 董事會同意申請設立分行的決議；

（三） 可行性研究報告；

（四） 營業(yè)執(zhí)照（副本）；

（五） 最近三年的年報；

（六） 申請人章程；

（七） 中國銀監(jiān)會要求提供的其他資料。

第十九條 設立外資法人機構的申請書應由出資各方的董事長或行長（首席執(zhí)行官、總經理）聯名簽署，致中國銀監(jiān)會主席；設立外國銀行分行的申請書應由申請人的董事長或行長（首席執(zhí)行官、總經理）簽署，致中國銀監(jiān)會主席。

第二十條 設立外資金融機構的申請人應向中國銀監(jiān)會提交《條例》第九條、第十條、第十一條規(guī)定的申請資料（一式兩份），同時，將一份申請資料提交擬設機構所在地中國銀監(jiān)會派出機構。

第二十一條 自收到設立外資金融機構完整的申請資料之日起六個月內，中國銀監(jiān)會應當作出受理或者不受理的決定，并書面通知申請人。

接到受理申請通知書的申請人，應自接到通知書之日起十五日內到擬設機構所在地中國銀監(jiān)會派出機構領取正式申請表，開始籌建工作?；I建期內申請人應成立籌備組，負責籌建工作，并將籌備組負責人名單報所在地中國銀監(jiān)會派出機構，籌建工作完成后，籌備組自行解散?；I建期為六個月。

逾期未領取申請表的申請人，自接到通知書之日起一年內不得再次提出在同一城市設立營業(yè)性機構的申請。

接到不予受理通知書的申請人，可在滿足設立外資金融機構的條件后，再次提出設立機構的申請。

第二十二條 《條例》第十四條所稱主要負責人是指外資法人機構的董事長或行長（首席執(zhí)行官、總經理），外國銀行分行的行長（總經理）。

第二十三條 申請人在籌建期內應當完成下列工作：

（一）建立內部控制制度，包括內部組織結構、授權授信、信貸資金管理、資金交易、會計核算、計算機系統(tǒng)的控制政策和操作規(guī)程，并將內控制度和操作規(guī)程報送所在地中國銀監(jiān)會派出機構；

（二）配備符合業(yè)務發(fā)展需要的、適當數量的、且已接受政策法規(guī)及業(yè)務知識等相關培訓的業(yè)務人員，以滿足對主要業(yè)務風險有效監(jiān)控、業(yè)務分級審批和復查、關鍵崗位分工和相互牽制等要求；

（三）印制擬對外使用的重要業(yè)務憑證和單據，并將樣本報送所在地中國銀監(jiān)會派出機構；

（四）配備經有關部門認可的安全防范設施，并將有關證明報送所在地中國銀監(jiān)會派出機構；

（五）由所在地中國銀監(jiān)會派出機構認可的會計師事務所對其內部控制系統(tǒng)、會計系統(tǒng)、計算機系統(tǒng)等進行開業(yè)前審計，并將審計報告報送所在地中國銀監(jiān)會派出機構。

第二十四條 申請人申請延長籌建期的，應在籌建期屆滿一個月前向所在地中國銀監(jiān)會派出機構提出申請。申請書由擬設機構籌備組負責人簽署。

申請人未在規(guī)定時限內提出籌建延期申請的，中國銀監(jiān)會派出機構不受理其延期申請。

所在地中國銀監(jiān)會派出機構在接到籌建延期申請資料之日起十五日內作出是否批準延期的決定。作出不批準決定的，應書面通知申請人不批準的理由，并逐級抄報中國銀監(jiān)會。

第二十五條 籌建工作完成后，申請人應將由擬設機構籌備組負責人簽署的申請書、填寫好的申請表連同《條例》第十四條規(guī)定的文件報送擬設機構所在地中國銀監(jiān)會派出機構。擬設機構所在地中國銀監(jiān)會派出機構提出初審意見后，直接報至中國銀監(jiān)會審批，同時逐級抄送上級中國銀監(jiān)會派出機構。

第二十六條 中國銀監(jiān)會應當自收到設立外資金融機構完整的申請表及相關資料之日起二個月內，作出批準或者不批準的決定。申請人應在接到中國銀監(jiān)會通知之日起十五日內，到中國銀監(jiān)會領取設立外資金融機構的批準文件。接到不予批準文件的申請人，可在滿足設立外資金融機構的條件后，再次提出設立機構的申請。

第二十七條 獲準設立外資金融機構的申請人，應在領取中國銀監(jiān)會批準設立外資金融機構文件后，向所在地中國銀監(jiān)會派出機構提交開業(yè)驗收申請。申請書由外資法人機構的董事長或行長（首席執(zhí)行官、總經理）或外國銀行分行的行長或總經理簽署。經所在地中國銀監(jiān)會派出機構驗收合格后，申請人持驗收合格意見書到中國銀監(jiān)會領取金融許可證。驗收不合格的，外資金融機構可以在接到驗收通知書十日后向驗收機構申請復驗。

第二十八條 外資金融機構在開業(yè)前應在中國銀監(jiān)會指定的全國性報紙和所在地中國銀監(jiān)會派出機構指定的地方性報紙上予以公告。外資金融機構在開業(yè)前應將開業(yè)日期書面報至所在地中國銀監(jiān)會派出機構。

第二十九條 自中國銀監(jiān)會批準設立機構之日起三個月內，外資金融機構應當開業(yè)，但遇特殊情況，經所在地中國銀監(jiān)會派出機構同意延期開業(yè)的除外。

外資金融機構申請延期開業(yè)的，應在批準設立后二個月內向所在地中國銀監(jiān)會派出機構提出延期開業(yè)申請。申請書由外資法人機構的董事長或行長（首席執(zhí)行官、總經理）或外國銀行分行的行長（總經理）簽署。

所在地中國銀監(jiān)會派出機構在接到申請資料之日起十五日內作出是否批準延期的決定。作出不批準決定的，應書面通知外資金融機構不批準的理由，并逐級抄報中國銀監(jiān)會。

外資金融機構未在規(guī)定時限內提出延期開業(yè)申請的，中國銀監(jiān)會派出機構不受理其延期申請。

開業(yè)延期的最長期限為三個月。外資金融機構開業(yè)期限屆滿而未能開業(yè)的，原設立批準自動失效。外資金融機構應向中國銀監(jiān)會繳回金融許可證。申請人在原設立批準失效之日起一年內不得再次提出在同一城市設立營業(yè)性機構的申請。

第三十條 外國銀行分行重組為外資法人機構、外資法人機構重組為外國銀行分行，應遵循合法性、審慎性及持續(xù)經營原則。

外國銀行分行重組為外資法人機構的，應參照設立外資法人機構的條件和程序向中國銀監(jiān)會所在地派出機構提出申請；外資法人機構重組為外國銀行分行的，應參照設立外國銀行分行的條件和程序向所在地中國銀監(jiān)會派出機構提出申請。申請由所在地中國銀監(jiān)會派出機構直接報至中國銀監(jiān)會審批，同時逐級抄送上級中國銀監(jiān)會派出機構。申請資料中應包括重組過程中有關債權債務的處置方案。

第三章 業(yè)務范圍

第三十一條 外資金融機構經營《條例》第十七條或者第十八條規(guī)定業(yè)務范圍內的，對境外機構、外商投資企業(yè)、外國駐華機構、香港、澳門、臺灣在內地代表機構、外國人及香港、澳門、臺灣同胞的外匯業(yè)務和非外商投資企業(yè)的部分外匯業(yè)務，應分別符合下列條件：

（一） 外國銀行分行營運資金應不少于一億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（二） 獨資銀行、合資銀行注冊資本應不少于三億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（三） 獨資銀行、合資銀行中國境內分行營運資金應不少于一億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（四） 獨資財務公司、合資財務公司注冊資本應不少于二億元人民幣的等值自由兌換貨幣。

第三十二條 外資金融機構經營《條例》第十七條或者第十八條規(guī)定業(yè)務范圍內的對各類客戶的外匯業(yè)務，應分別符合下列條件：

（一） 外國銀行分行營運資金應不少于二億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（二） 獨資銀行、合資銀行注冊資本應不少于四億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（三） 獨資銀行、合資銀行中國境內分行營運資金應不少于一億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（四） 獨資財務公司、合資財務公司注冊資本應不少于三億元人民幣的等值自由兌換貨幣。

第三十三條 符合《條例》第二十條規(guī)定獲準經營《條例》第十七條或者第十八條規(guī)定業(yè)務范圍內的, 對境外機構的外匯業(yè)務，對外商投資企業(yè)、外國駐華機構、香港、澳門、臺灣在內地代表機構、外國人及香港、澳門、臺灣同胞的外匯業(yè)務和人民幣業(yè)務，對非外商投資企業(yè)的部分外匯業(yè)務和部分人民幣業(yè)務的外資金融機構，應分別符合下列條件：

（一） 外國銀行分行營運資金應不少于二億元人民幣，其中人民幣營運資金應不少于一億元人民幣，外匯營運資金應不少于一億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（二） 獨資銀行、合資銀行注冊資本應不少于四億元人民幣，其中人民幣資本應不少于一億元人民幣，外匯資本應不少于三億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（三） 獨資銀行、合資銀行中國境內分行營運資金應不少于二億元人民幣，其中人民幣營運資金應不少于一億元人民幣，外匯營運資金應不少于一億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（四） 獨資財務公司、合資財務公司注冊資本應不少于三億元人民幣，其中人民幣資本應不少于一億元人民幣，外匯資本應不少于二億元人民幣的等值自由兌換貨幣。

第三十四條 符合《條例》第二十條規(guī)定獲準經營《條例》第十七條或者第十八條規(guī)定業(yè)務范圍內的對各類客戶的外匯業(yè)務，對外商投資企業(yè)、外國駐華機構、香港、澳門、臺灣在內地代表機構、外國人及香港、澳門、臺灣同胞的人民幣業(yè)務和非外商投資企業(yè)部分人民幣業(yè)務的外資金融機構，應分別符合下列條件：

（一） 外國銀行分行營運資金應不少于三億元人民幣，其中人民幣營運資金應不少于一億元人民幣，外匯營運資金應不少于二億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（二） 獨資銀行、合資銀行注冊資本應不少于五億元人民幣，其中人民幣資本應不少于一億元人民幣，外匯資本應不少于四億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（三） 獨資銀行、合資銀行中國境內分行營運資金應不少于二億元人民幣，其中人民幣營運資金應不少于一億元人民幣，外匯營運資金應不少于一億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（四） 獨資財務公司、合資財務公司注冊資本應不少于四億元人民幣，其中人民幣資本應不少于一億元人民幣，外匯資本應不少于三億元人民幣的等值自由兌換貨幣。

第三十五條 符合《條例》第二十條規(guī)定，獲準經營《條例》第十七條或第十八條規(guī)定業(yè)務范圍內的，對各類客戶的外匯業(yè)務，對外商投資企業(yè)、外國駐華機構、香港、澳門、臺灣在內地代表機構、外國人及香港、澳門、臺灣同胞和非外商投資企業(yè)人民幣業(yè)務的外資金融機構，應分別符合下列條件：

（一） 外國銀行分行營運資金應不少于三億元人民幣，其中人民幣營運資金應不少于一億元人民幣，外匯營運資金應不少于二億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（二） 獨資銀行、合資銀行注冊資本應不少于六億元人民幣，其中人民幣資本應不少于二億元人民幣，外匯資本應不少于四億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（三） 獨資銀行、合資銀行中國境內分行營運資金應不少于二億元人民幣，其中人民幣營運資金應不少于一億元人民幣，外匯營運資金應不少于一億元人民幣的等值自由兌換貨幣；

（四） 獨資財務公司、合資財務公司注冊資本應不少于五億元人民幣，其中人民幣資本應不少于二億元人民幣，外匯資本應不少于三億元人民幣的等值自由兌換貨幣。